DE ROBERT KIYOSAKI
Cómo ahorrar dinero en impuestos, legalmente, por medio de deducciones fiscales.
El capítulo cuatro del Libro Padre Rico Padre Pobre detalla cómo los ricos se las ingeniaron para pagar menos impuestos a lo largo de la historia, por medio de las corporaciones.
Kiyosaki menciona varias veces el tema de las “deducciones fiscales” y en este artículo, vamos a ver algunos ejemplos de cómo se puede ahorrar dinero aprovechando estas deducciones.
Si bien en cada país las leyes y los impuestos pueden variar, el hecho que quiero destacar en estos ejemplos es que siempre existirán leyes que nos permitirán ahorrar dinero. El punto clave es el conocimiento: saber que existen nos harán pagar menos impuestos legalmente.
Si aún no tienes un negocio, estos tips te serán de ayuda para iniciarlo sabiendo que existen formas para ahorrar dinero desde el inicio. Mantener ordenadas las finanzas de tu empresa desde el comienzo, te servirá parar poder hacer valer tus derechos.
Notas técnicas:
• Estas deducciones fiscales, aplican para empresarios o profesionales que ejercen algún oficio y además están inscriptos en el impuesto a las ganancias.
• No es válido para quienes optaron por el régimen de Monotributo.
• Es necesario contar con todas las facturas, boletas y tickets que acrediten el pago del servicio o el producto en cuestión por medio del cual deseamos deducir los gastos.
Para estos ejemplos nos basamos en Argentina, pero recuerda que este artículo es a modo de ejemplo, seguramente en tu país existirán leyes similares y esto deberás consultarlo con quien te asesore financieramente, él te sabrá decir, según las leyes vigentes (país/estado/provincia), cuáles son las formas de implementar este tipo de estrategia, en el momento en que lo necesites.
DEDUCCIONES FISCALES PARA PAGAR MENOS IMPUESTOS
1) Amortización de bienes afectados a la actividad
Ejemplifico muy velozmente el significado de “amortización” (a veces se lo menciona como “depreciación”):
Supongamos que una computadora tiene una vida útil física de 5 años y su valor total fue de $5.000 dólares. Esto quiere decir que la computadora se irá “desgastando” a lo largo de esos 5 años, o peor aún, puede que a los 3 años quede obsoleta porque la tecnología haya avanzado muy rápido, pero tomemos el ejemplo de los 5 años para fines prácticos.
A los 5 años aproximadamente deberé “reponer” esa computadora, por lo tanto es conveniente cada año juntar el monto de dinero con el que volveré a comprar esa computadora en el futuro: $5.000/5 años = $1.000 (cada año deberé separar esos $1.000 para “amortizar” esa “depreciación” que va sufriendo ese objeto por un tema de uso laboral cotidiano).
Nota: Estos gastos “ocultos” hay que tenerlos en cuenta a la hora de armar el plan de negocios.
Ese dinero que año a año voy perdiendo por la depreciación del instrumento de trabajo, lo puedo deducir del impuesto a las ganancias. No hay tope de montos.
El ejemplo es válido para objetos electrónicos como monitores, tablets, aire acondicionados, netbooks, notebooks, etc.
2) Gastos en indumentaria y marroquinería
Este ítem es un tanto “sensible”, porque se refiere solo a la vestimenta que esté directamente relacionada a la actividad profesional que se ejerce. Es decir, vestimenta adecuada y necesaria para la actividad empresarial y/o profesional que se realice. No hay topes de reintegro.
Si estabas pensando en comprarte ropa nueva para los fines de semana a costa del gobierno, mmm… cuidado.
3) Alquiler de oficinas
Se puede descontar sin límite de tope el monto del alquiler. Inclusive, si no estás alquilando pero utilizas un espacio en tu hogar para realizar tu actividad laboral, puedes deducir la amortización proporcional del inmueble afectado a ese uso.
4) Gastos de movilidad
Este es otro ítem un tanto “sensible” y que Kiyosaki suele mencionar que utiliza a menudo. Se deben guardar los comprobantes de los viajes en taxi, remis, transporte público, micros, aviones, transportes marítimos, etc. siempre y cuando (vuelvo a mencionar), se haya utilizado para una actividad relacionada a lo laboral.
5) Congresos, conferencias, eventos
Se pueden deducir los gastos realizados en actividades para formación o capacitación profesional, y también eventos de negocios. Por ejemplo podrían ser: cursos, seminarios, congresos, conferencias, presentaciones de productos, etc.
Como estos items hay muchos otros, muy interesantes. Seguramente en algún momento publicaré otra tanda de ellos para ahorrar impuestos por medio de las deducciones fiscales.
Si conoces algún otro tip relacionado, puedes mencionarlo aclarando el país y el estado o provincia en donde aplica. Si esta información te parece interesante, deja un comentario debajo y luego compártelo en las redes sociales.
Te dejo un cordial saludo,
Martín Omar
Fuente: Revista Pymes.
INFORMACIÓN AGREGADA
• 2013-10-29
Mónica G. es miembro de nuestra Comunidad y muy gentilmente nos hizo un aporte que en general nos sirve a todos por temas de conocimiento, pero que es muy específica para la gente de Ecuador:
Gracias Martín por la guía dada, si les ayuda a quienes preguntaron sobre que deducciones puedes deducir en Ecuador, les dejo el detalle si ayuda un poco.
En caso de sociedad, los gastos deducibles para impuesto a la renta son:
• Depreciaciones de activos fijos propios.
• Nomina o pago de sueldos.
• Gastos de viaje.
• Pagos al exterior por importación de bienes o servicios.
• Gastos de gestión (concatenan a clientes, agasajo accionistas y/o empleados).
• Pérdidas (por robo, incendio etc.).
• Amortizaciones.
• Cuentas incobrables (provisión de cuentas por cobrar).
• Costo de ventas (mediante los métodos dispuestos para su valoración).
• Gastos locales (reembolso de gastos a personal, intereses, suministros y materiales).
En este caso cada una aplica leyes y documentos que estén realmente involucrados con el negocio. Por ellos el cuidad de no salirse de los parámetros solicitados.
Límites del gasto personal
Los gastos personales que se pueden deducir, corresponden a los realizados por concepto de:
Vivienda = 0.325 de la fracción básica ($ 10180)
Educación = 0,325 veces de la fracción básica ($ 10180)
Salud = hasta 1,3 veces de la fracción básica ($ 10180)
Alimentación = 0,325 veces de la fracción básica ($ 10180)
Vestimenta = 0,325 veces de la fracción básica ($ 10180)
La deducción total por estos gastos personales no podrá superar el 50% del total de los ingresos gravados del contribuyente (los que declaras anualmente) y en ningún caso será mayor al equivalente a 1.3 veces la fracción básica desgravada de Impuesto a la Renta de personas naturales en el 2013 es de $10.180.
Monica G.
Buenas noches Omar.
En panama el Itens, se puede recuperar y Ceder,
Hola buenas tardes
quisiera saber si existe alguna manera legal de reducir los impuestos ya que realmente es muy alto el pago.
Hola Mónica, no sé si te referís a una empresa o a una persona, pero de cualquier forma para los dos casos hay maneras de pagar menos impuestos. Con ponerte en contacto con un buen contador cercano a donde vivís, podría darte un buen asesoramiento en el tema. Por más que te cobre la consulta, se paga sola con el ahorro del primer mes.
Por ejemplo, en mi país, se puede deducir del impuesto a las ganancias los intereses de un préstamo hipotecario. Por lo tanto el crédito se te hace más barato. Así hay varias opciones similares. Pero esto depende del lugar y de la época, por eso lo ideal es que te juntes con un buen contador de tu ciudad.
Saludos,
Martin Omar.
Muchas gracias por esta información Omar, sinceramente de mucho tiempo vuelvo a revisar mi correo y m llevo en este día mucha información que tratare de ponerla en practica.
Soy de Perú y tengo entendido que de acuerdo a ley la amazonia esta exonerada de impuesto (IGV). Siempre y cuando el producto es comercializado y consumido dentro de la selva.
Pero tengo una consulta. Si yo quiero gozar de ese beneficio pero mi dirección fiscal esta fuera de la amazonia……puedo cambiar mi dirección fiscal y gozar de los beneficios?? …..o si creo un sucursal puedo gozar de dicha exoneración de la amazonia. Espero su respuesta y agradecimiento?
Hola Jhordan, es una pregunta bastante específica, lo mejor es que le consultes a un contador de la zona, él te lo va a poder detallar en un minuto.
Saludos,
Martin Omar.
hola Jhordan soy peruana tengo mi empresa y muchos años de experiencia y la ley de la amazonia solo se aplica dentro de la amazonia si sales a otro departamento del Peru automáticamente pagas como todos tus impuestos asi de simple.
Hola Martin muy interesante, soy de Argentina, actualmente fui excluido del monotributo y creo por lo que estoy observando es mucho mejor, me gustaria recibir info sobre estos temas ya que hay muchos puntos oscuros al respecto y en la cuenta del banco no paran de sacarte centavos. Ahora con el impuesto a las ganacias y el iva todos los meses hay que estar bien informado al respecto. Saludos cordiales.
hola Omar, como puede deducir impuestos para un asalariado que cobra apenas por encima de $ 15.000 y me agarra el impuesto a las ganancias.
tengo entendido que los creditos hipotecarios son deducibles, pero como? y que otra forma existe?
GRACIAS
Hola Pablo, los intereses de créditos hipotecarios tomados para una operación de compra o alguna construcción son deducibles, pero no recuerdo si esto era para una vivienda única, lo que sí recuerdo que tenía que ser algo habitable.
Y hay varias formas, si tenés alguna persona discapacitada a cargo, si le pagás a personas que realizan trabajo de personal doméstico, si compraste algo afuera con tarjeta en dólares podés recuperar un porcentaje. Y hay varias más, donaciones, gastos de sepelios, viáticos…
Para todo esto, tenés que juntarte un rato con algún contador que vea tu caso y que te ayude un poco con más info y el papelerío.
Saludos,
Martín Omar.
Hola Martín Omar, soy de Argenina, mi hija de 29 años es estudiante de profesorado, para poder trabajar en forma transitoria , 4 dias al mes cobrando $1.200, le pidieron que se haga monotributista porque debe entregar factura C cada vez que cobra, y con la inclusión de la oba social que no poseía, debe pagar $ 890. En definitiva, no le queda casi nada de sueldo. Le conviene formar una sociedad para tener menos costos? seria sencillo como para que ella sola pueda llevar la contabilidad ante la AFIP? o tambien deberia contratar un contador? Por último, donde puede encontrar info útil sobre cómo formar una sociedad de pequeños ingresos? Espero haber sido clara, desde ya muchas gracias.
Liliana, sinceramente lo que creo que tiene que hacer es replantearse el tema. Hacer toda esa movida por 40 dólares por mes, no vale la pena.
Si fuese mi hija, la apoyaría para que haga lo que quisiera, pero le diría que se asegure de que lo que va a hacer hoy la lleva a lo que realmente desea para su futuro. Yo sé que a veces para empezar es necesario hasta pagar para capacitarse, o bien aceptar un empleo por muy poco dinero, pero esto sirve si está dentro de un marco de un plan. La pregunta es si aceptar este empleo por tan poco la va a llevar más rápido al futuro que ella está buscando, tanto en desarrollo personal como en el tema monetario.
Saludos,
Martín Omar.
Considero oportuno el comentario y si realmente existe mucha similitud con las legislaciones de los países por lo que podría decir que si aplican las recomendaciones, por otro lado en México, desde 1990 se encuentra en una etapa de constante reforma fiscal, por lo que lo sencillo lo han hecho complicado.
Hola tenemos una cooperativa para hacer esto que comentas y sin gastar mucho dinero en convertirte en persona moral…
deduces impuestos, haces negocio con otros socios y ahorras impuestos legalmente
De acuerdo con la Reforma Fiscal 2014:
• Cuando las personas físicas realizan erogaciones mayores a sus ingresos, la LISR contempla que la autoridad fiscal podrá determinar que existe una discrepancia fiscal, salvo prueba en contrario. Para estos efectos, la actual LISR prevé que se considerará como erogaciones los gastos, las adquisiciones de bienes y los depósitos en cuentas bancarias o en inversiones financieras. La nueva LISR que entrará en vigor el 1 de enero de 2014 prevé que también se consideraran como erogaciones los depósitos realizados a tarjetas de crédito.
• Si los ingresos son mayores a 180,000 pesos anuales los impuestos al adicional de esta cantidad pueden ir de un 32% hasta un 35% sobre esa cantidad excedente.
• Derivado de la abrogación de la Ley del IDE, se incluye en la LISR la obligación de las instituciones del sistema financiero de informar anualmente al SAT sobre los depósitos en efectivo acumulados mensuales superiores a $15,000, que las personas físicas y morales reciban en las cuentas de dichas instituciones.
Si al realizar todos tus movimientos de efectivo en tu cuenta personal te puede llevar a pagar impuestos excesivos (ya que ahora está calculada en los ingresos de tus cuentas y sin considerar los gastos y deducciones que puedes hacer) con la Cooperativa puedes usar un ambiente de persona moral al estar como socio de la cooperativa y tener tus cuentas sanas y realizar los movimientos de tus compras entre los socios y así solamente pagar los impuestos por la diferencia entre tus ingresos-gastos.
Saludos!
Rogelio Pedroza